+7(499)-938-42-58 Москва
+7(800)-333-37-98 Горячая линия

Автомотическое заполнение раздела 4 декларации по ндс в 1с 8 3

Содержание

Декларация по НДС в 1С 8.3: как заполнить, пошаговая инструкция

Автомотическое заполнение раздела 4 декларации по ндс в 1с 8 3

В программе 1С декларации по НДС формируются автоматически. Для этого в учете должны быть отражены все хозяйственные операции по покупке и продаже ТМЦ, работ, услуг. Кроме того, по этим операциям должны быть заведены все счета-фактуры. Как заполнить декларацию по НДС в 1С читайте эту статью.

Итоговые данные в декларацию НДС в 1С попадают из книг покупок и продаж. Они входят в состав декларации. В книге покупок регистрируют счета-фактуры по приобретенным товарам, работам и услугам. В книге продаж отражают счета-фактуры по продажам. Также в этих книгах фиксируют операции по предоплатам и вычетам по полученным авансам.

В программе 1С 8.3 Бухгалтерия декларацию по НДС окончательно формируют после тщательной проверки различных показателей. Перед сдачей НДС мы советуем пользоваться специальными обработками 1С, которые помогают найти ошибки в учете.

В этой статье читайте подробную инструкцию, как заполнить декларацию по НДС в программе 1С.

Создайте в 1С счета-фактуры для книги покупок

Покупку товаров, материалов, работ, услуг и оборудования в 1С отражают с помощью различных документов поступления. Их формируют в разделе «Покупки» (1) в окне «Поступление (акты, накладные)» (2).

В этом окне видны ранее созданные документы, здесь же формируются новые покупки. Чтобы создать новый документ нажмите кнопку «Поступление» (3) и выберете тип операции, например «Товары (накладная)» (4). Откроется форма для оприходования товаров в 1С.

В накладной укажите основные реквизиты (5) и заполните товарную часть (6). Если вы купили товар с НДС, то укажите ставку (7). Для того чтобы покупка попала в декларацию НДС в 1С 8.3 необходимо создать счет-фактуру, для этого введите номер и дату счета-фактуры (8), полученного от поставщика, и нажмите кнопку «Зарегистрировать» (9).

Теперь в документе покупки появилась запись о созданном счете-фактуре (10). Это означает, что запись попадет в книгу покупок при заполнении декларации по НДС в 1С 8.3 Бухгалтерия.

Все сформированные по поступлениям счета-фактуры находятся в разделе «Покупки» (11) в окне «Счета-фактуры полученные» (12).

Гость, для Вас открыт бесплатный доступ к чату с бухгалтером-экспертом

Закажите обратный звонок на подключение или позвоните:
8 (800) 222-18-27 (бесплатно по РФ).

Создайте в 1С счета-фактуры для книги продаж

Продажу товаров, работ, услуг в 1С отражают с помощью документов реализации. Их формируют в разделе «Продажи» (1) в окне «Реализация (акты, накладные)» (2).

В этом окне видны ранее созданные документы, здесь же формируются новые продажи. Чтобы создать новый документ нажмите кнопку «Реализация» (3) и выберете тип операции, например «Товары (накладная)» (4). Откроется форма для продажи товаров в 1С.

В накладной укажите основные реквизиты (5) и заполните товарную часть (6). Для того, чтобы продажа попала в декларацию НДС в 1С 8.3 необходимо создать счет-фактуру, для этого нажмите кнопку «Выписать счет-фактуру» (7).

Теперь в документе продажи появилась запись о созданном счете-фактуре (8). Это означает, что запись попадет в книгу продаж при заполнении декларации по НДС в 1С.

Все сформированные по продажам счета-фактуры находятся в разделе «Продажи» (9) в окне «Счета-фактуры выданные» (10).

Также в книгу продаж попадают счета-фактуры на аванс, подробнее об этом читайте статью по ссылке.

Запустите в 1С проверки по учету НДС

Перед формированием в 1С декларации по НДС мы рекомендуем выполнить экспресс-проверку ведения учета.

Экспресс-проверка позволяет найти ошибки в учете. Она состоит из нескольких проверок:

  1. Проверка учетной политики;
  2. Анализ состояния бухучета;
  3. Проверка кассовых операций;
  4. Анализ книги продаж;
  5. Анализ книги покупок.

После выполнения экспресс-проверки формируется отчет, в котором видны выявленные ошибки и причины их возникновения. Также в отчете даны рекомендации по исправлению ошибок.

Чтобы начать проверку зайдите в раздел «Отчеты» (1) и кликните на ссылку «Экспресс-проверка» (2). Откроется окно проверки.

В окне укажите вашу организацию (3), период проверки (4) и нажмите кнопку «Выполнить проверку» (5).

После окончания проверки появится отчет, в котором будут указаны ошибки по каждому разделу. У отчета иерархическая структура.

Чтобы подробно изучить каждую ошибку, надо «провалиться» до нижнего уровня, нажимая кнопку «+» (6). Например, в разделе «Ведение книги покупок…» (7) обнаружена одна ошибка (8).

Открываем все уровни, вплоть до детального отчета об ошибках (9), и находим причину – не зарегистрирован счет-фактура по поступлению (10).

Заполните декларацию по НДС

Чтобы заполнить декларацию НДС в 1С зайдите в раздел «Отчеты» (1) и кликните на ссылку «Отчетность по НДС» (2). Откроется окно формирования декларации.

В окне укажите вашу организацию (3) и период (4), за который хотите сделать декларацию по НДС. Сначала последовательно выполните все регламентные операции (5):

Затем запустите экспресс-проверку ведения учета (6). Она нужна для финального анализа налоговых регистров по учету НДС. После проверки нажмите на ссылку «Декларация по НДС» (7). Откроется форма для заполнения декларации НДС в 1С 8.3 Бухгалтерия.

В форме нажмите кнопку «Заполнить» (8). Декларация будет заполнена. Для проверки контрольных соотношений в заполненной декларации НДС в 1С 8.3 нажмите кнопку «Проверка» (9) и выберете пункт «Проверить контрольное соотношение» (10). Если программа 1С выявит ошибки по соотношениям показателей, то можно будет открыть отчет с описанием ошибки.

В разделе 8 декларации НДС (11) будет сформирована книга покупок. Проверьте данные в книге перед отправкой декларации в налоговую. Не забудьте проверить коды видов операций (12) по полученным счетам-фактурам.

В разделе 9 декларации НДС (13) будет сформирована книга продаж. Проверьте данные в книге перед отправкой декларации в налоговую. Не забудьте проверить коды видов операций (14) по выданным счетам-фактурам.

В разделе 3 декларации НДС (15) формируются сводные данные из всех разделов. Сверьте эти данные с показателями из оборотно-сальдовых ведомостей по счетам 19 «НДС по приобретенным ценностям», 68.02 «Налог на добавленную стоимость», 90 «Продажи».

В разделе 1 декларации НДС (16) формируются сумма налога к уплате в бюджет (либо возмещению из бюджета). После проверки всех показателей можете выгружать декларацию по НДС из 1С бухгалтерия 8.3 для отправки в ИФНС. Для этого нажмите кнопку «Выгрузить» (17) и укажите путь к папке, куда будут сохранены файлы отчетности.

Здесь читайте про оприходование товара в 1с 8.3: пошаговая инструкция.

Источник: https://www.BuhSoft.ru/article/1827-kak-v-1s-83-buhgalteriya-sformirovat-deklaratsiyu-po-nds-1

Заполнение декларации по НДС в 2018 году: пошаговая инструкция

Автомотическое заполнение раздела 4 декларации по ндс в 1с 8 3

Отчитываться по НДС обязаны плательщики этого налога и налоговые агенты (ст. 143 НК РФ).

Сдавать декларацию по НДС нужно в электронном виде независимо от численности работников. Лишь в исключительных случаях возможно представление декларации на бумаге (п. 5 ст. 174 НК РФ).

Срок отправки декларации — 25-е число месяца, следующего за отчетным кварталом.

НДС, начисленный за квартал, нужно перечислять равными частями в течение трех месяцев.

Срок уплаты налога — до 25-го числа каждого из трех месяцев, следующего за истекшим налоговым периодом (п. 1 ст. 174 НК РФ). Если за I квартал 2018 года в бюджет нужно перечислить НДС в сумме 6 000 рублей, налогоплательщик должен сделать такие платежи:

  • до 25.04.2018 — 2 000 рублей;
  • до 25.05.2018 — 2 000 рублей;
  • до 25.06.2018 — 2 000 рублей.

Некоторые организации перечисляют НДС одной суммой без разбивки на месяцы — это право налогоплательщика.

Форма декларации и порядок ее заполнения утверждены Приказом ФНС России от 29.10.2014 № ММВ-7-3/558.

Посмотреть порядок заполнения

Образец заполнения

Рассмотрим пример заполнения декларации по НДС за II квартал 2018 года. ООО «Колос» находится на ОСНО, занимается продажей оборудования. Все операции, совершаемые компанией, облагаются НДС по ставке 18 %.

За период апрель — июнь 2018 года в Обществе были проведены следующие операции:

  1. Приобретены канцтовары на сумму 1 500 рублей, в том числе НДС 228,81 рубля (счет-фактура № 1 от 02.06.2018).
  2. Продано оборудование на сумму 40 000 рублей, в том числе НДС 6 101,69 рубля (счет-фактура № 19 от 11.04.2018).
  3. Поступил счет-фактура № 5 от 12.02.2018 на сумму 5 600 рублей, в том числе НДС 854,24 рубля. Мебель по этому документу была принята к учету 12.02.2018. НК РФ позволяет взять НДС к вычету в течение трех лет после принятия товара учет (пп. 1.1. п. 1 ст. 172 НК РФ).

Обязательно нужно заполнить титульный лист и раздел 1 декларации. Остальные разделы заполняются при наличии соответствующих показателей. В данном примере нужно заполнить также разделы 3, 8 и 9.

Раздел 3 декларации по НДС

В этом разделе собираются все данные для расчета налога.

Строка 010 графы 3 соответствует сумме выручки, отраженной по кредиту счета 90.1 за отчетный период.

Строка 010 графы 5 соответствует сумме НДС, отраженного по дебету счета 90.3.

Строка 070 графы 5 соответствует сумме авансового НДС, отраженного по дебету счета 76 «НДС с авансов» (НДС, начисленный с поступившей предоплаты).

Строка 090 графы 5 соответствует сумме, отраженной по дебету счета 76 «НДС с авансов» (НДС с выданных авансов).

Строка 118 графы 5 соответствует сумме, отраженной по кредиту счета 68 «НДС». Кроме того, эту строчку можно сверить с итоговой суммой НДС в книге продаж.

Строка 120 графы 3 соответствует сумме, отраженной по кредиту счета 19.

Строка 130 графы 3 соответствует сумме, отраженной по кредиту счета 76 «НДС с авансов» (НДС с выданных авансов).

Строка 170 графы 3 соответствует сумме, отраженной по кредиту счета 76 «НДС с авансов» (НДС, начисленный с поступившей предоплаты).

Строка 190 графы 3 соответствует сумме, отраженной по дебету счета 68 «НДС» (без учета НДС, перечисленного в бюджет за предыдущий налоговый период). Кроме того, эту строчку можно сверить с итоговой суммой НДС в книге покупок.

Как проверить декларацию?

Если вы работаете в специализированной программе, декларация по НДС, скорее всего, заполняется автоматически на основании заведенных документов. Показатели декларации можно сверить с данными оборотно-сальдовой ведомости за отчетный период. Для проверки нужны обороты указанной ведомости.

В оборотно-сальдовой ведомости отражаются суммы по бухгалтерскому и налоговому учету. Для проверки декларации нам потребуются данные налогового учета.

Отправка декларации по НДС через Контур.Экстерн

Перед отправкой в ФНС загрузите свою декларацию в Контур.НДС+. Сервис проверит, заполнена ли она по формату, выполняются ли контрольные соотношения и правильно ли указаны коды вида операции. Кроме того, НДС+ найдет расхождения с контрагентами и поможет убедиться в их благонадежности. 

Узнать подробнее

Источник: https://www.kontur-extern.ru/info/poryadok-zapolneniya-deklaracii-po-nds

Автомотическое заполнение раздела 4 декларации по ндс в 1с 8 3

Автомотическое заполнение раздела 4 декларации по ндс в 1с 8 3

Сумма НДС, подлежащая включению в стоимость (4 500 руб.), спишется с кредита счета 19.04 в дебет счета 26. Регламентный документ Распределение НДС и результат его проведения приведены на Рис. 11. Рис.

11 Документ при проведении сделает запись в регистр накопления Не облагаемые НДС операции без какой либо аналитики на сумму НДС, включенного в стоимость. Запись регистра показана на Рис. 12. Рис. 12 Создадим и заполним регламентный документ Формирование записей раздела 7 декларации по НДС.

Документ заполняется на основании данных из регистра накопления Не облагаемые НДС операции. На основании записей регистра с кодом операции, созданных документами Реализация, формируются строки документа.

Коды операций раздела 7 по НДС необходимо, подбором из классификатора, добавить элемент с кодом 1010812 и наименованием Реализация работ (услуг), местом реализации которых не признается территория Российской Федерации. Флажок Операция не подлежит налогообложению (ст.

149 НК РФ) по умолчанию выключен, так как данный код операции не имеет никакого отношения к статье 149. Флажок Включается в реестр подтверждающих документов без включения предыдущего флажка не активен.
Справочник Коды операций раздела 7 по НДС представлен на Рис.

6: Если по договору с покупателем отражаются исключительно операции, не подлежащие налогообложению (освобождаемые от налогообложения), не признаваемые объектом налогообложения, операции местом реализации, которых не признается территория Российской Федерации, то код операции удобно указать в справочнике Договоры, не указывая его в справочнике Номенклатура.

Заполнение раздела 4 декларации по ндс в 1с 8.3

Важно

В конце квартала необходимо сформировать регламентный документ Формирование записей раздела 7 декларации по НДС. Документ формируется последним, после выполнения всех остальных регламентных операций по НДС. Это хорошо видно в Помощнике по учету НДС. Фрагмент Помощника по учету НДС показан на Рис.10: Вначале сформируем регламентный документ Распределение НДС.

Документ полностью заполняется нажатием всего одной кнопки «Заполнить». Как мы уже отмечали, выручка, облагаемая НДС, за квартал составляет 1 500 000 рублей, выручка, не облагаемая НДС — 500 000 рублей (200 000 рублей + 300 000 рублей). Пусть для простоты, организацией за квартал получен только один счет-фактура, НДС по которому подлежит распределению — приобретена услуга на сумму 118 000 рублей, в том числе НДС 18% (18 000 рублей), расходы по которой отнесены в общехозяйственные (счет 26).

Автоматическое заполнение раздела 7 декларации по ндс при необлагаемых операциях

На основании записи без кода операции, созданной регламентным документом Распределение НДС, формируется графа 4 «НДС распределенный», при этом сумма НДС распределяется по всем строкам пропорционально сумме реализации.

При проведении документ спишет записи регистра Необлагаемые НДС операции (они свое отработали), суммирует строки с одинаковым кодом операции и сформирует записи оборотного регистра накопления Записи раздела 7 декларации по НДС.

Регламентный документ Формирование записей раздела 7 декларации по НДС и результат его проведения приведены на Рис.

Теперь осталось только сформировать и заполнить Декларацию по НДС за третий квартал 2017 года и посмотреть, как у нас выглядит Раздел 7. В графе 1 указываются коды операции в соответствии с Приложением №1 к Порядку заполнения декларации.

При отражении в графе 1 операций, не подлежащих налогообложению (освобождаемых от налогообложения), под соответствующими кодами операций налогоплательщиком заполняются показатели в графах 2, 3 и 4.

При отражении в графе 1 операций, не признаваемых объектом налогообложения, а также операций по реализации товаров (работ, услуг), местом реализации которых не признается территория Российской Федерации, под соответствующими кодами операций налогоплательщиком заполняются показатели в графе 2.

При этом показатели в графах 3 и 4 не заполняются (в указанных графах ставится прочерк). Раздел 7 Декларации по НДС после автоматического заполнения показан на Рис.

Как в программе 1С 8.3 Бухгалтерия сформировать декларацию по НДС? В конфигурациях 1С 8.3 есть несколько способов сформировать декларацию по НДС:

  • Из общего списка регламентированных отчетов (рабочее место «1С-регламентированная отчетность»)
  • Из помощника по учету НДС
  • Из справочника «Регламентированные отчеты»
  • Из документа «Регламентированные отчеты»

Составление отчетности из 1С Общий список регламентированных отчетов вызывается из раздела «Отчеты» , подраздел «Регламентированные отчеты» (рис.1). Рис.

1 Этот вариант удобен тем, что содержит сразу все регламентированные отчеты, сформированные пользователем (рис.2), включая различные варианты.

Кроме того, здесь подключены различные сервисы для отправки, контроля и сверки с налоговыми органами.

Внимание

На основании записи без кода операции, созданной регламентным документом Распределение НДС, формируется графа 4 «НДС распределенный», при этом сумма НДС распределяется по всем строкам пропорционально сумме реализации.

При проведении документ спишет записи регистра Не облагаемые НДС операции (они свое отработали), суммирует строки с одинаковым кодом операции и сформирует записи оборотного регистра накопления Записи раздела 7 декларации по НДС.

Регламентный документ Формирование записей раздела 7 декларации по НДС и результат его проведения приведены на Рис.

13. Рис. 13 Теперь осталось только сформировать и заполнить Декларацию по НДС за третий квартал 2017 г. и посмотреть, как у нас выглядит Раздел 7. В графе 1 указываются коды операции в соответствии с Приложением № 1 к Порядку заполнения декларации.

Стоимость работ, в соответствии с договором подряда (№ 102), составляет 300 000 рублей без НДС. Выручка организации, облагаемая НДС по ставке 18%, за третий квартал 2017 года составляет 1 500 000 рублей. Рассмотрим, какие действия должен выполнить бухгалтер, чтобы автоматически заполнить раздел 7 декларации по НДС за третий квартал 2017 года.

Еще раз напомню, что воспользоваться автоматическим заполнением данного раздела декларации могут только организации, ведущие в программе раздельный учет входящего НДС.

Причем раздельный учет НДС должен вестись по способам учета с использованием дополнительной аналитики счета 19. Все остальные будут заполнять этот раздел, как и прежде, вручную.

Настройки программы по НДС, позволяющие выполнять автоматическое заполнение, показаны на Рис.

А для учета в программе очень важно, чтобы были верно заполнены все реквизиты, ведь это может иметь решающее значение при учете НДС с авансов выданных и полученных.

Для того, чтобы проверить, все ли счета-фактуры поставщиков введены в программу, предназначен отчет «Наличие счетов-фактур», расположенный на вкладке «Отчеты».

На рисунке видно, что для одного из документов счет-фактура отсутствует.

В этом случае нужно открыть документ, щелкнув на его название в отчете, внести номер и дату счета-фактуры поставщика и нажать кнопку «Зарегистрировать».

После этого все документы нужно перепровести, потому что часто бывают такие ситуации, когда счета-фактуры вводятся задним числом или выписка банка загружается в программу раз в несколько дней, а документы поступления и реализации вводятся ежедневно (из-за этого возникают трудности с зачетом авансов, которые могут помешать правильно рассчитать НДС).Рис.8 Обработка «Анализ учета НДС» проверяет правильность заполнения книги покупок, книги продаж и декларации по НДС после проведения всех регламентных операций по НДС (рис.9). Рис.9 Однако и это еще не все. В самой декларации также есть дополнительная проверка (Рис.10). Рис.10 Ошибки, проверяемые в самой декларации, в основном касаются реквизитов, заполняемых в документах и справочниках (рис.11). Важно помнить, что для их исправления необходимо не только отредактировать сами реквизиты, например, исправить КПП в карточке контрагента, но также необходимо перепровести все документы, особенно счета-фактуры, по этому контрагенту.

При распределении, соответственно, сумма 13 500 рублей относится к деятельности, облагаемой НДС, и будет приниматься к вычету, а 4 500 рублей относятся к деятельности, не облагаемой НДС, и будут учитываться в стоимости приобретенной услуги в общехозяйственных расходах. При проведении документ в бухгалтерском учете сделает записи по счету 19.04 — спишет соответствующие суммы НДС с аналитики Распределяется на аналитику Принимается к вычету и на аналитику Учитывается в стоимости. Сумма НДС, подлежащая включению в стоимость (4 500 рублей), спишется с кредита счета 19.04 в дебет счета 26. Регламентный документ Распределение НДС и результат его проведения приведены на Рис. 11: Документ, при проведении, сделает запись в регистр накопления Необлагаемые НДС операции без какой-либо аналитики на сумму НДС, включенного в стоимость. Запись регистра показана на Рис.

Источник: https://1privilege.ru/avtomoticheskoe-zapolnenie-razdela-4-deklaratsii-po-nds-v-1s-8-3/

Заполнение раздела 6 в декларации по ндс 1с8 2

Автомотическое заполнение раздела 4 декларации по ндс в 1с 8 3

Показатели Код строки Значения показателей 1 2 3 Признак актуальности ранее представленных сведений (2) 001 В первичной декларации в разделах 8—12 в строке 001 ставится прочерк.

А в случае представления уточненной декларации, , , , , , (далее — Порядок): в ранее представленной декларации сведения по конкретному разделу отсутствовали, а в уточненной они есть, либо сведения были неверные или неполные — ставится «0» и далее заполняется сам раздел; сведения раздела первичной декларации были правильные и не требуют изменений — ставится «1». При этом в других строках раздела (к примеру, в строках 005, 010—190 раздела 8) ставятся прочерки. Разделы 8—12 декларации могут состоять из нескольких листов.

В таком случае значение в строке 001 указывается только на первом листе, в остальных листах ставится прочерк Порядковый номер 005 Отражается порядковый номер записи

Заполнение раздела 6 декларации по НДС

Кто заполняет раздел 6 Чтобы подтвердить нулевую ставку, нужно собрать соответствующий комплект документов (абз.

И получает право на вычет входного НДС по товарам (работам, услугам), которые предназначались для экспорта. Одновременно компания сдает «уточненку» и доплачивает налог и пени.

В уточненной декларации заполняется раздел 6.

А также приложение 1 к разделу 8 и приложение 1 к разделу 9, в которых отражаются сведения из книги покупок и книги продаж. Что отразить в разделе 6 В верхней части раздела 6 указывается ИНН, КПП и порядковый номер страницы.

Заполняется то количество листов раздела, которое необходимо.

Декларация по НДС в 1С 8.3 Бухгалтерия 3.0

Та операция, которую нужно выполнить на текущий момент, отмечена стрелкой. В нашем примере это пункт «».

Получите 267 видеоуроков по 1С бесплатно:

Рис.4 Все формы регламентированных отчетов хранятся в базе 1С в специальном справочнике – «Регламентированные отчеты» (рис.5).

Рис.5 Если в справочнике «Регламентированные отчеты» содержатся актуальные печатные формы отчетов, то в одноименном документе хранятся сами отчеты с данными (рис.6).

Внесение налоговой базы данных в раздел 6 декларации по НДС

и в 2019 году является действующим.

Для заполнения страницы раздела используется стандартный перечень кодов операций, утвержденный согласно налоговому законодательству.

Для необходимо заказать услуги кадастрового инженера.

Узнайте об этом . Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему обращайтесь через форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефонам:

  1. Санкт-Петербург: .
  2. Москва: .

Раздел содержит 17 строк.

Вверху страницы декларации нужно указать ИНН и КПП заполнителя, указать порядковый номер заполняемой страницы.

«1С:Бухгалтерия 8» (ред.

3.0): как заполнить Раздел 7 декларации по НДС и реестр подтверждающих документов (+ видео)?

Для этого на закладке НДС формы Налоги и отчеты (раздел Главное — Настройки) нужно установить флаги Ведется раздельный учет входящего НДС и Раздельный учет НДС по способам учета.

Для хранения кодов операций, используемых для заполнения Раздела 7 декларации по НДС, а также для заполнения реестра документов, подтверждающих льготу по НДС, предназначен справочник Коды операций раздела 7 Декларации по НДС. При создании нового элемента справочника код операции может быть подобран из классификатора.

Справочник доступен как из карточки договора, так и из карточки номенклатуры (поле Код операции).

Поле Код операции можно заполнить из формы элемента справочника Договоры (из сворачиваемой группы НДС), если по договору с покупателем отражаются исключительно необлагаемые НДС операции.

Иначе поле Код операции нужно заполнять из формы элемента справочника Номенклатура — для тех позиций, которые реализуются по ставке Без НДС.

Автоматическое заполнение Раздела 7 декларации по НДС при необлагаемых операциях

Согласно Порядку заполнения налоговой декларации по НДС, утв. приказом ФНС России от 29.10.

2014 № ММВ-7-3/[email protected] (далее — Порядку), Раздел 7 включается в состав налоговой декларации, если в соответствующем налоговом периоде налогоплательщик осуществлял: операции, не подлежащие налогообложению (освобождаемые от налогообложения) (ст. 149 НК РФ); операции, не признаваемые объектом налогообложения (п.

2 ст. 146 НК РФ); операции по реализации товаров (работ, услуг), местом реализации которых не признается территория РФ (ст. 147 и ст. 148 НК РФ, п. 29 Протокола о порядке взимания косвенных налогов и механизме контроля за их уплатой при экспорте и импорте товаров, выполнении работ, оказании услуг (Приложение № 18 к Договору о Евразийском экономическом союзе от 29.05.2014)); а также получал

Как заполнить раздел 2 декларации по НДС

; продают конфискованное имущество, имущество, реализуемое по решению суда, бесхозяйные ценности, клады и скупленные ценности, а также ценности, которые перешли по праву наследования государству. Исключение — продажа имущества банкрота (п.

4 ст. 161 НК РФ); в качестве посредника с участием в расчетах реализуют товары (работы, услуги, имущественные права) иностранных лиц, которые не состоят на учете в налоговых органах РФ (п. 5 ст.

161 НК РФ); являются собственником судна на 46-й календарный день после перехода к ним права собственности (как к заказчику строительства судна), если до этой даты они не зарегистрировали судно в Российском международном реестре судов (п.

6 ст. 161 НК РФ). Кстати Наличие договора на аренду государственного или муниципального имущества еще не означает, что арендатор стал налоговым агентом и должен перечислить НДС.

Многое зависит от условий договора.

Новая декларация по НДС: чем отличается от прежней и как ее заполнить

Новая форма декларации с возможностью автозаполнения включена в состав релиза 3.0.39.38 «1С:Бухгалтерии 8».

Источник: https://advokatssr.ru/zapolnenie-razdela-6-v-deklaracii-po-nds-1s8-2-12148/

Автомотическое заполнение раздела 4 декларации по ндс в 1с 8 3 – Адвокатское бюро Вершина

Автомотическое заполнение раздела 4 декларации по ндс в 1с 8 3

При отражении в графе 1 операций, не подлежащих налогообложению (освобождаемых от налогообложения), под соответствующими кодами операций налогоплательщиком заполняются показатели в графах 2, 3 и 4.

При отражении в графе 1 операций, не признаваемых объектом налогообложения, а также операций по реализации товаров (работ, услуг), местом реализации которых не признается территория Российской Федерации, под соответствующими кодами операций налогоплательщиком заполняются показатели в графе 2.

При этом показатели в графах 3 и 4 не заполняются (в указанных графах ставится прочерк). Раздел 7 Декларации по НДС после автоматического заполнения показан на Рис.

При отражении в графе 1 операций, не подлежащих налогообложению (освобождаемых от налогообложения), под соответствующими кодами операций налогоплательщиком заполняются показатели в графах 2, 3 и 4.

При отражении в графе 1 операций, не признаваемых объектом налогообложения, а также операций по реализации товаров (работ, услуг), местом реализации которых не признается территория Российской Федерации, под соответствующими кодами операций налогоплательщиком заполняются показатели в графе 2.

Важно

При этом показатели в графах 3 и 4 не заполняются (в указанных графах ставится прочерк).

Раздел 7 Декларации по НДС после автоматического заполнения показан на Рис.
14. Рис.

Автоматическое заполнение раздела 7 декларации по ндс в 1с:бухгалтерия 8.3

В табличной части выбирается соответствующая номенклатура-товар, указывается его цена и ставка Без НДС.
При проведении документ в бухгалтерском и налоговом учете спишет с кредита счета 41.01 «Товары на складах» в дебет счета 90.02.

1 «Себестоимость продаж» реализованное медицинское оборудование (себестоимость оборудования в нашем примере составляет 150 000 рублей), начислит по кредиту счета 90.01.1 «Выручка» выручку, по дебету счета 62.01 «Расчеты с покупателями и заказчиками»начислит задолженность. Также документ сделает необходимые записи в регистры.


Заполнение документа Реализация и результат его проведения приведены на Рис. 4: Кроме записей в обычные (знакомые нам) регистры, документ, при проведении, сделает записи в два новых регистра.

В справочник Коды операций раздела 7 декларации по НДС необходимо подбором из классификатора добавить элемент с кодом 1010812 и наименованием Реализация работ (услуг), местом реализации которых не признается территория Российской Федерации.

Флажок Операция не подлежит налогообложению (ст. 149 НК РФ) по умолчанию выключен, так как данный код операции не имеет никакого отношения к ст. 149. Флажок Включается в реестр подтверждающих документов без включения предыдущего флажка не активен.

Справочник Коды операций раздела 7 декларации по НДС представлен на Рис.

6. Рис.

Если по договору с покупателем отражаются исключительно операции, не подлежащие налогообложению (освобождаемые от налогообложения), не признаваемые объектом налогообложения, операции местом реализации, которых не признается территория Российской Федерации, то код операции удобно указать в справочнике Договоры, не указывая его в справочнике Номенклатура.
В справочнике Договоры код операции выбирается в разделе «НДС».

Пример заполнения элемента справочника Договоры показан на Рис.

7: Далее, заполняется и проводится документ Реализация с видом операции Услуги. В табличной части выбирается соответствующая номенклатура-услуга, указывается ее цена и ставка Без НДС. При проведении документ в бухгалтерском и налоговом учете начислит по кредиту счета 90.01.1 выручку, по дебету счета 62.01 начислит задолженность и сделает необходимые записи в регистры.

Попасть в это окно можно из общего списка справочников (кнопка «Все функции»).

Создать декларацию можно по кнопке «Новый», выделив курсором нужную строчку.

Рис.5 Если в справочнике «Регламентированные отчеты» содержатся актуальные печатные формы отчетов, то в одноименном документе хранятся сами отчеты с данными (рис.6).

Попасть в документ можно из общего списка документов по кнопке «Все функции».

Из этой панели можно открыть декларацию без стартовой формы.

Здесь же можно посмотреть журнал выгрузки. Рис.6 Проверка учета НДС в базе НДС – сложный налог, для его правильного расчета в конфигурациях 1С предусмотрены специальные возможности.

Выше уже упоминался помощник по учету НДС. Кроме него стоит использовать обработки «Экспресс-проверка» и «Анализ учета по НДС» (рис.7).

Рис.7 Экспресс-проверка содержит разделы по учету НДС с перечнем ошибок и подсказками для их исправления (рис.8).

Стоимость работ, в соответствии с договором подряда (№ 102), составляет 300 000 рублей без НДС.

Выручка организации, облагаемая НДС по ставке 18%, за третий квартал 2017 года составляет 1 500 000 рублей.

Рассмотрим, какие действия должен выполнить бухгалтер, чтобы автоматически заполнить раздел 7 декларации по НДС за третий квартал 2017 года.

Еще раз напомню, что воспользоваться автоматическим заполнением данного раздела декларации могут только организации, ведущие в программе раздельный учет входящего НДС.

Причем раздельный учет НДС должен вестись по способам учета с использованием дополнительной аналитики счета 19. Все остальные будут заполнять этот раздел, как и прежде, вручную.

Настройки программы по НДС, позволяющие выполнять автоматическое заполнение, показаны на Рис.

Как мы уже отмечали, выручка, облагаемая НДС, за квартал составляет 1 500 000 руб., выручка, не облагаемая НДС, − 500 000 руб.

(200 000 руб. + 300 000 руб.). Пусть для простоты организацией за квартал получен только один счет-фактура, НДС по которому подлежит распределению, — приобретена услуга на сумму 118 000 руб., в том числе НДС 18% (18 000 руб.), расходы по которой отнесены в общехозяйственные (счет 26). При распределении, соответственно, сумма 13 500 руб.

относится к деятельности, облагаемой НДС, и будет приниматься к вычету, а 4 500 руб. относятся к деятельности, не облагаемой НДС, и будут учитываться в стоимости приобретенной услуги в общехозяйственных расходах. При проведении документ в бухгалтерском учете сделает записи по счету 19.

04 — спишет соответствующие суммы НДС с аналитики Распределяется на аналитику Принимается к вычету и на аналитику Учитывается в стоимости.
В табличной части выбирается соответствующая номенклатура-товар, указывается его цена и ставка Без НДС. При проведении документ в бухгалтерском и налоговом учете спишет с кредита счета 41.

01 «Товары на складах» в дебет счета 90.02.1 «Себестоимость продаж» реализованное медицинское оборудование (себестоимость оборудования в нашем примере составляет 150 000 рублей), начислит по кредиту счета 90.01.1 «Выручка» выручку, по дебету счета 62.01 «Расчеты с покупателями и заказчиками» начислит задолженность.

Также документ сделает необходимые записи в регистры. Заполнение документа Реализация и результат его проведения приведены на Рис. 4:

Кроме записей в обычные (знакомые нам) регистры, документ, при проведении, сделает записи в два новых регистра.

Согласно Порядку заполнения налоговой декларации по НДС, утв. приказом ФНС России от 29.10.

2014 № ММВ-7-3/[email protected], налогоплательщик включает в ее состав раздел 7, если в соответствующем налоговом периоде он осуществляет операции, не подлежащие налогообложению (освобождаемые от налогообложения), или операции, не признаваемые объектом налогообложения, а также операции по реализации товаров (работ, услуг), местом реализации которых не признается территория РФ, или получает предоплату в счет предстоящих поставок товаров (выполнения работ, оказания услуг), длительность производственного цикла изготовления которых составляет свыше 6 месяцев (по перечню, утв. постановлением Правительством РФ от 28.07.2006 № 468).

Источник: http://kvirinal.ru/avtomoticheskoe-zapolnenie-razdela-4-deklaratsii-po-nds-v-1s-8-3/

Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.